Pitanje s kojim se često susrećemo je: ‘Na koji način unaprijediti svoje osobne financije odnosno na koji način dugoročno poboljšati svoju financijsku poziciju?’ Kao i kod svakog problema, ključ rješenja je u organizaciji i planu rada. Proces financijskog planiranja pojedinca/kućanstva trebalo bi podijeliti u šest faza.

Prva faza koju ćemo obraditi je određivanje trenutne financijske pozicije. Nužan preduvjet u poduzimanju bilo kakvih koraka u rješenju problema je analiza postojećeg stanja. Kao što liječnici novom pacijentu postavljaju dijagnozu tako i osoba koja planira svoje financije mora, prije bilo kakve akcije, sagledati stanje u kojem se nalazi.

Kolika je ukupna vrijednost našeg kućanstva? Koliko smo dužni? – samo su neka od pitanja na koja moramo pronaći odgovor. Kao i kod poduzeća, određivanje trenutačne financijske pozicije kućanstva vrši se temeljem svojevrsne bilance kućanstva koja bi u aktivi trebala sadržavati svu imovinu a u pasivi sve obveze kućanstva.

Imovina kućanstva sastoji se od kratkotrajne imovine i dugotrajne imovine. U kratkotrajnu imovinu ulaze iznos na tekućem i žiro računu, gotovina koju imamo itd. U dugotrajnu imovinu ubrajaju se tržišna vrijednost stana, kuće, vikendice, automobila, plovila, vrijednost pokućstva i aparata, nakita i slično. U vrijednost dugotrajne imovine ulaze i sredstva uplaćena u mirovinsko i životno osiguranje kao i sredstva uložena na tržištu kapitala.

Obveze kućanstva dijele se na kratkoročne i dugoročne obveze. U kratkoročne obveze spadaju različite rate po kreditima, dospjela sredstva po kreditnim karticama, računi za režije itd. U dugoročne obveze ulaze različite glavnice po kreditima npr. glavnica kredita za stan ili automobil.

Zbrajanjem kratkotrajne i dugotrajne imovine s jedne te kratkoročnih i dugoročnih obveza s druge strane može se odrediti trenutačna financijska pozicija odnosno neto vrijednost kućanstva. Neto vrijednost kućanstva je iznos koji bi preostao nakon prodaje imovine i izmirivanja svih obveza kućanstva. Korektno određena financijska pozicija temelj je za drugu fazu u planiranju osobnih financija – razvijanje financijskih ciljeva.

Autor: Mr.sc. Tomislav Ćorić

Izvor: www.pametnakuna.com